1. Eigen bedrijf starten
2. De onderneming
3. Pensioen bij het starten van een eigen bedrijf

Pensioen regelen als ondernemer: AOW, opbouw en verplichtingen

Als je een eigen bedrijf start, onderzoek je welk inkomen je later uit AOW en pensioen kunt verwachten. Aanvullende opbouw loopt niet vanzelf door als je uit loondienst gaat. Controleer eerst of een verplichte pensioenregeling geldt en bepaal daarna hoeveel je zelf wilt aanvullen.

Je hoeft niet standaard een pensioenverzekering af te sluiten. Mogelijkheden zijn onder meer een toepasselijke pensioenregeling, lijfrente en vrij sparen of beleggen. Stoppen met je bedrijf betekent niet dat AOW of een pensioenuitkering direct ingaat. ^[ref]

Er zijn verschillende mogelijkheden om als zelfstandige met een eigen onderneming toch pensioen op te bouwen of op een andere manier te voorzien in je oude dag. Het is daarbij verstandig om niet te laat te beginnen, zodat je op je pensioenleeftijd voldoende vermogen hebt opgebouwd.

De AOW vormt voor veel mensen de basis van hun inkomen op latere leeftijd. Andere mogelijkheden om te voorzien in je oude dag zijn bijvoorbeeld sparen en beleggen. Je kan bijvoorbeeld maandelijks een bedrag opzij leggen.

Wat is pensioen bij het starten van een eigen bedrijf?

Houd drie momenten uit elkaar: wanneer je wilt stoppen met werken, je AOW-leeftijd en de ingangsdatum van een pensioen of lijfrente. Die datums kunnen verschillen. Wil je eerder stoppen, dan moet je de tussenliggende periode zelf kunnen betalen.

Een opgebouwd werknemerspensioen blijft relevant als je gaat ondernemen. De verdere opbouw en verzekeringsdekkingen kunnen wel veranderen. Vraag je oude uitvoerder wat mogelijk is, wat vrijwillige voortzetting kost en welke aanvraagtermijn geldt.

Een pensioenuitkering garandeert niet hetzelfde inkomen als tijdens je werkzame leven. De hoogte hangt onder meer af van de regeling, opbouw, ingangsdatum en resultaten. Maak daarom een eigen berekening van inkomen en uitgaven bij het starten van je bedrijf.

De AOW-uitkering als basispensioen

AOW-rechten hangen af van de jaren waarin je verzekerd bent voor de Algemene Ouderdomswet, niet alleen van je nationaliteit of aantal gewerkte jaren. Wie in Nederland woont of werkt is meestal verzekerd, met uitzonderingen. ^[ref]

Per verzekerd jaar bouw je 2% van een volledige AOW op. De opbouwperiode loopt van 50 jaar vóór je AOW-leeftijd tot die leeftijd. Heb je jaren buiten Nederland gewoond of gewerkt, controleer dan bij de SVB of er ontbrekende verzekerde jaren zijn. ^[ref]

Het bedrag hangt ook af van je woon- en leefsituatie. Gebruik je persoonlijke gegevens en actuele bedragen van de SVB; neem niet aan dat AOW je volledige uitgaven dekt. ^[ref] Je kunt na je AOW-leeftijd blijven ondernemen. Inkomen uit werk verlaagt je AOW niet. ^[ref]

Wat kost het opbouwen van pensioen?

Er is geen vast bedrag of percentage dat voor iedere starter voldoende is. Wat je moet inleggen hangt af van je bestaande opbouw, leeftijd, gewenste inkomen en looptijd. Vergelijk daarnaast advies-, beheer- en beleggingskosten, risico’s en eventuele garanties. ^[ref]

Vraag bij een verplichte regeling hoe de premie wordt vastgesteld. Begroot die verplichting vanaf de start. Bij vrijwillige opbouw bepaal je wat haalbaar is naast belastingreserves en een buffer voor onverwachte uitgaven. Lees bij de verschillende opbouwmogelijkheden ook over de voorwaarden voor fiscale aftrek en toegang tot je geld.

Hoeveel pensioen heb je opgebouwd?

Log met DigiD in op Mijnpensioenoverzicht.nl voor informatie over je AOW en opgebouwde pensioenen. Bekijk ook de overzichten van je pensioenuitvoerders. ^[ref]

Onderscheid wat je al hebt opgebouwd van wat je verwacht op te bouwen bij voortzetting. Controleer of de prognose nog past nu je zelfstandig wordt. Vul je overzicht zelf aan met eigen lijfrenteproducten, spaargeld, beleggingen en schulden; voorkom dat je een bedrag dubbel meetelt.

Hoeveel pensioen moet je opbouwen?

Hoeveel pensioen je moet opbouwen is afhankelijk van je huidige en toekomstige uitgavenpatroon en levensstandaard. Wil je het tijdens je pensioen rustiger aan doen of wil je juist leuke dingen gaan doen waar je eerder niet aan toe kwam?

Je huidige uitgavenpatroon is de basis voor de hoogte van het pensioen later. Ben je nu veel luxe gewend, dan wil je daar waarschijnlijk niet op achteruit gaan. Betaal je nu bijvoorbeeld het schoolgeld en andere uitgaven van je kinderen, dan vallen deze later juist weg als ze zelf voldoende verdienen, en kun je met minder af.

Ook je eigen uitgavenpatroon tijdens je pensioendagen is van belang. Leef je er nu uitbundig op los, maar wil je later gerust wat rustiger leven en minder uitgeven, dan kun je met iets minder pensioen af. Wil je juist een vakantiehuisje kopen of de wereld rondreizen, dan moet je pensioen hoger liggen dan je huidige inkomen.

Fictief rekenvoorbeeld: je verwacht later €2.400 netto per maand uit te geven en €1.900 netto uit AOW en opgebouwd pensioen te ontvangen. Dan is de aanvulling €500 per maand. Dat is de inkomensbehoefte, niet het bedrag dat je nu maandelijks moet inleggen. Voor die berekening zijn onder meer looptijd, inflatie, kosten en rendement nodig.

Reken met dezelfde prijsbasis en vergelijk netto bedragen met netto bedragen. Bekijk ook een tegenvallend scenario en wat overlijden van jou of je partner voor het inkomen betekent.

Is het opbouwen van pensioen verplicht als ondernemer?

Voor bepaalde beroepsgroepen en bedrijfstakken geldt een verplichte pensioenregeling, ook voor zelfstandigen. Rijksoverheid noemt onder meer huisartsen en zelfstandige schilders. De precieze werkzaamheden en werkingssfeer bepalen of jij eronder valt. ^[ref]

Vraag het betrokken fonds om een beoordeling op basis van je daadwerkelijke activiteiten. Geen verplichte regeling betekent niet dat je vrij bij ieder pensioenfonds kunt aansluiten. Controleer welke vrijwillige deelname of voortzetting een uitvoerder aanbiedt. Neem je personeel aan, onderzoek dan afzonderlijk de pensioenverplichtingen voor werknemers.

Wat is een pensioenfonds?

Een pensioenfonds voert een pensioenregeling uit: het verwerkt premies, beheert en belegt het vermogen en betaalt pensioenen. De uitkomst en risicoverdeling hangen af van de regeling. DNB en AFM houden toezicht op pensioenuitvoerders. ^[ref]

Je kunt pensioenfondsen opzoeken in het register van De Nederlandsche Bank. Een registratie zegt niet dat jij tot die regeling kunt of moet toetreden.

Beroepspensioenfonds

Een beroepspensioenfonds voert een regeling uit voor een bepaalde beroepsgroep, zoals huisartsen of medisch specialisten. Controleer bij het fonds welke beroepsbeoefenaren onder de regeling vallen en welke uitzonderingen bestaan.

Bedrijfstakpensioenfonds

Een bedrijfstakpensioenfonds voert een regeling uit voor een sector. Een verplichting voor werkgevers en werknemers in die sector geldt niet automatisch voor iedere zelfstandige. Bij bpfBOUW zijn zelfstandigen in de sectoren Afbouw en Natuursteen bijvoorbeeld verplicht aangesloten. Dat is specifieker dan ‘alle zzp’ers in de bouw’. ^[ref]

• Beschrijf welke werkzaamheden je uitvoert.
• Controleer of een beroeps- of bedrijfstakregeling daarop van toepassing is.
• Vraag naar aanmelding, premie en eventuele uitzonderingen.
• Bewaar de beoordeling en controleer opnieuw als je activiteiten veranderen.

Deel dit artikel

Deel dit bericht via social media met je familie, vrienden en collega's!

Breng je AOW en pensioen als ondernemer in kaart. Controleer verplichte deelname, bereken je gewenste aanvulling en bekijk wat verandert als je uit loondienst gaat.

Over de auteur

Deze website wordt geschreven en beheerd door Patrick de Graaf.

Patrick heeft een achtergrond in bedrijfseconomie, accountancy en belastingrecht. Van 2007 tot 2017 werkte hij bij een accountantskantoor; daarna als Financial Controller bij twee verschillende middelgrote bedrijven. Die ervaring met administraties, aangiften en rapportages vormt de praktische achtergrond van de uitleg.

Lees meer over zijn opleidingen en werkervaring en bronnen en werkwijze.

Controleer het toepasselijke jaar en de officiële bron en vraag bij beslissingen met fiscale, juridische of financiële gevolgen advies over jouw situatie.